【税理士】+【IFA】で行う、これからの資産運用コンサルティング

WT's Magazine

  • 2018.11.21 相続コラム

    二世帯住宅にはご用心!

    二世帯住宅にはご用心! 「相続税対策のために、二世帯住宅にしたんですが、困ったことになってしまって・・・」こんなご相談を受けました。二世帯住宅って実は、相続税の節税に役立つんです。念のため簡単に説明しますと、相続税には、自宅の土地は相続税の評価額を80%評価減してくれるという特例(「小規模宅地等の評価減」)があります。この特例を利用すれば、例えば5000万円の評価の土地は8割引きの100...

  • 2018.11.20 相続コラム

    夫が妻の保険料を負担すると税金が高い?? 

    夫が妻の保険料を負担すると税金が高い??  生命保険は、誰に欠けた保険なのか、誰が保険料を負担したのか、誰が保険金を受け取るのか、この3人の関係でかかる税金が変わります。ここで気を付けたいのが、契約者=保険料を負担している人とは限らないということ。奥様の生命保険料をご主人が負担しているというケースを時々みかけます。このケースには二つのパターンがあります。①保険料はご主人が負担しているが、...

  • 2018.11.19 WTパートナーズお役立ち豆知識

    劣後債とは

    劣後債とは・・・の前に社債とは社債とは企業が発行する債券のことです。所謂 借金です。満期日をもって額面を100%にして返済します。その間は利息として決められた利子(クーポン)を支払います。その企業が破綻しない限り満期日には額面全額が戻ってきます。 企業が資金を調達する際の手段として主にふたつあります。ひとつは銀行から融資を受けること、そしてもうひとつが社債を発行して市場から直接お金を集め...

  • 2018.11.18 WTパートナーズお役立ち豆知識

    投資信託はどこで買えるの?

    投資信託はどこで買えるの?投資信託は証券会社(ネット証券)や銀行などで買うことができますので、まずは口座の開設をする必要がります。※銀行で投資信託を買う場合は普通口座ではなくマイナンバー等を登録して投資用の口座を開設します。 また、投資信託を購入する際の銀行と証券会社の違いは、証券会社のほうが基本的に取扱商品が多いところです。ネット証券ならパソコンやスマホから口座開設や取引ができる上に購...

  • 2018.11.17 WTパートナーズお役立ち豆知識

    投資信託の分類

    【投資対象別】1株式投資信託ファンドの中で1単位以上でも株式を組み込むことのできる投資信託です。多く流通している投資信託が株式型投資信託です。国内株式型外国株型債券型バランス型2公社債投資信託投資対象が債券など比較的安全性の高い投資信託です。原則として元本割れを起こさない運用を目指しています。MRFMMF外貨MMF3バランス型投資信託複数の資産(株、債券や国内、海外など)に投資をする投資信託です。...